【本報綜合報導】通俗的說，「洗錢」就是將「非法」得到的「黑錢」，通過各種手段變成「合法」的「乾淨錢」的過程。洗錢通常以隱藏資產真正來源為目的。

洗錢行為包括三個階段：「放置階段」，即把非法資金投入經濟體系，主要是存至金融機構；「離析階段」，即通過複雜的交易，使資金來源和性質變得模糊，非法資金性質得以掩飾；「歸併階段」，即被清洗資金以所謂合法的形式加以使用。

傳統的洗錢一直是與黑社會掛勾。目前中國大陸卻盛行新的洗錢手法，即腐敗官員洗錢，包括下列五招：


藉人還魂　

把黑錢存進銀行洗錢；這招表面上看似乎有些困難，但貪官有兩種方法完成存款洗錢過程。一種是要其親屬出面去銀行存黑錢；二是用「假身分證」或「真的假身分證」存款。「真的假身分證」上的名字號碼、地址是親屬的，照片卻是自己的。貪官拿著這樣的身分證去異地存錢，行員難以辨別真偽。


先撈後洗

　即公職人員大量貪污、受賄後，辭職下海辦公司或炒股假裝賺錢，用新身分來解釋不正常的暴富。腐敗貪官中，不少涉及這種洗錢手法的，包括原海南省東方市市委書記戚火貴、原河南省汝州市市長徐中和、原深圳市計畫局財貿處處長王建業、原吉林省工會副主席薛景文。


邊撈邊洗　

即搞「一家兩制」，自己在台上利用權力撈錢，親屬則下海開娛樂場所、餐廳，辦企業，用這些方式來掩蓋黑錢來源。這些人不管是賺是賠，一般都會宣傳親屬的企業「大發特發」，唯恐別人不知道似的，以便給到手的黑錢找個說法。這與財不露白、想逃漏稅的私人老闆，剛好相反。


連撈帶洗　

有些金融、國有企業領導人，藉企業改制之機，將國家財產「私人股份」化，以達到侵吞公款的目的。或有些政府官員或國企老總創辦私人企業，但由別人代理，企業表面上是別人的，但大權由自己控制，這樣既可以通過交易往來把黑錢轉移到這些企業的帳戶上，又可通過正常的經營再賺一筆。


跨國洗錢　

即利用國內外市場日益密切的聯繫，設法把黑錢轉移出去，或者在境外收取贓款並「洗白」。其中有「非貿易方式」，例如貪官把子女送到國外留學，用支付教育費、保險費等方式套購外匯，再匯到境外。

另有「貿易方式」，例如在進口設備和原材料時，勾結外商高報進口價格，然後由外商將差價存入自己的國外帳戶或支付子女學費；或先在國外設空殼公司，然後利用手中職權將非法收入以對外投資的形式匯至境外。